Invest-currency.ru

Как обезопасить себя в кризис?
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

1с авансовый отчет в валюте

Авансовые отчеты в 1С 8.3 — пошаговая инструкция по заполнению

Бухгалтера очень часто встречаются с необходимостью создания авансовых отчетов при расчетах наличными с сотрудниками. Данный документ необходим для подтверждения израсходованной суммы либо денежных документов, выданных сотруднику ранее.

Приведем простой пример. Сотрудника отправили в командировку и выдали определенную сумму на покупку билета. По возвращении он предоставляет этот билет бухгалтеру для того, чтобы подтвердить, сколько денег он израсходовал фактически. Затем бухгалтер на его основании делает авансовый отчет.

Можно привести еще множество примеров. Это покупка материалов, товаров (канцтовары, хоз. инвентарь и пр.), плата за ГСМ, суточные, почтовые расходы и многое другое.

В этой статье мы рассмотрим инструкцию по шагам создание авансового отчета в 1С 8.3 и приведем образец его заполнения.

Выдача денежных средств

Первым делом сотруднику выдаются деньги или денежные документы. Оформить данную операцию в 1С 8.3 можно через кассовые документы и денежные документы соответственно. Они находятся в разделе «Банк и касса».

Кроме приведенных выше способов можно воспользоваться списанием с расчетного счета, но в нашем примере данный вариант рассматриваться не будет, потому что данный вид операции чаще встречается с наличным, а не безналичным расчетом.

Ниже приведен пример выдачи наличных подотчетному лицу. Он формирует проводки по счетам Дт 71.01 – Кт 50.1. Счет учета подставляется автоматически, но его можно изменить при заполнении документа.

Данный документ так же используется в тех случаях, когда произошел перерасход выданных средств. Проще говоря, сотруднику выдали 1000 рублей, а он потратил с разрешения руководителя 1500 рублей. Разницу в 500 рублей следует оформить выдачей наличных.

Оформление авансового отчета в 1С

Оформление данного документа практически одинаково как в версии 3.0 (8.3), так и в 2.0 (8.2), поэтому эта статья подойдёт всем.

Чтобы сделать новый авансовый отчет, нужно в меню «Банк и касса» и выберите пункт «Авансовые отчеты». В открывшейся форме списка нажмите на кнопку «Создать».

Сначала необходимо выбрать сотрудника, на которого оформляется документ и подразделение.

На первой вкладке перечисляются те документы, по которым сотрудник получил эти денежные средства. Валюта и сумма подставится автоматически.

Вкратце рассмотрим содержимое остальных вкладок:

  • На вкладке «Товары» указывается список ТМЦ, которые были приобретены подотчетным лицом. При указании счетов учета по данным товарам сформируются проводки по поступлению.
  • Третья вкладка содержит данные о возвратной таре, которую сотрудник получил от поставщика.
  • Вкладка «Оплата» содержит данные о суммах, которые заплатили поставщики за ранее приобретенные товары, предоплата.
  • На вкладке «Прочее» указываются иные расходы. В нашем случае мы отчитаемся именно на этой вкладке.
Читать еще:  Европейская валютная система

Перед печатью нужно провести документ. Печатная форма данного документа находится в меню «Печать» — «Авансовый отчет (АО-1)».

Как мы можем увидеть в печатной форме и в нижней части формы документа, у данного сотрудника получился перерасход.

Это означает то, что он истратил больше денежных средств, чем ему выдали изначально. В нашем примере разница в 100 рублей будет отражена на счете 71.01. Как было ранее указано, что разницу в суммах необходимо вернуть сотруднику при помощи документа кассового документа выдачи наличных.

Смотрите также видео инструкцию по заполнению авансового отчета в 1С:

авансовыйотчет.онлайн

Expense Reporting

Search

004 Авансовый отчет в иностранной валюте

Февраль 16, 2016 by Admin1

Авансовый отчет в иностранной валюте

На основании законодательства Российской Федерации все расходы, оплаченные в иностранной валюте, в целях бухгалтерского и налогового учета должны быть переведены в рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату утверждения авансового отчета.

Курс рубля очень нестабилен, поэтому часто возникают такие ситуации, когда сотрудник производит оплату в иностранной валюте по одному курсу, а к моменту, когда бухгалтерия будет возмещать затраты, курс станет уже совершенно другой. При сильных колебаниях курса эти разницы могут быть очень существенными. Примеры таких разниц и как свести их образование к минимуму рассмотрим ниже.

Авансовый отчет

Компания может выдать сотруднику аванс на командировку, а может оплатить расходы, когда сотрудник вернется из поездки и предоставит все документы по произведенным расходам. Отчитаться по командировке он должен в течение 3-х рабочих дней после возвращения из поездки. Выплаты по авансовым отчетам могут производиться только в пользу штатных сотрудников. Фрилансеры не могут просить о возмещении расходов. Возместить расходы понесенные фрилансером можно другим способом, но ни в коем случае не через авансовые отчеты.

Способы оплаты командировочных расходов и их отражение в авансовом отчете

1. Сотруднику выдан аванс на иностранную командировку наличными в рублях:

Читать еще:  В какой валюте составляется бухгалтерская отчетность

Сотрудник должен предоставить в бухгалтерию справку об обмене рублей на иностранную валюту, она будет подтверждать курс конвертации.

Авансовый отчет

Сотруднику выдан аванс на командировку в сумме 70 000 руб. Он обменял данную рублевую сумму на евро. Банк выдал ему справку, в которой указано, что обменный курс был 1 евро=70 руб. Соответственно получилось 1000 евро. Сотрудник должен будет отчитаться в бухгалтерию документами по произведенным затратам на 1000 евро. Если сотрудник не предоставит справку об обмене рублей на евро, получается, что ему выдали 70 000 руб и он должен отчитаться за 70 000 руб. т.е. он предоставит 2 чека на сумму 700 евро и 300 евро, эти суммы бухгалтер переведет в рубли по курсу на дату отчета. Если курс ЦБ РФ был 60 руб, то (700+300)*60= 60 000 руб. Соответственно сотрудник будет «должен» компании еще 10 000 руб. Если же курс на дату отчета стал 80 руб. за 1 евро, то (700+300)*80= 80 000 руб — в данном случае компания должна будет доплатить сотруднику 10 000руб.

2. Сотруднику выдан аванс в рублях на иностранную командировку. Аванс перевели ему на его личную банковскую карту.

Сотрудник может оплачивать расходы своей картой или снять с нее наличность.
Если сотрудник предоставит банковские выписки по карте, то бухгалтер учтет его расходы по тем курсам, по которым банк производил расчеты (это должно быть прописано в положении о командировках).
Если сотрудник не предоставит выписки, то расходы будут учтены по курсу ЦБ РФ на дату утверждения авансового отчета.

Авансовый отчет

Также возможны ситуации, которые были описаны выше, когда из-за различных курсов сотрудник либо остается должен компании либо получит лишние деньги.

3. В случае, если расходы оплачиваются после возвращения сотрудника из поездки, действуют те же правила: расходы в иностранной валюте оплачиваются по курсу ЦБ РФ на дату утверждения авансового отчета, а если есть документы, которые могут подтвердить использование другого курса (справки из пунктов обмена валюты, выписки и пр.), то бухгалтерия возместит затраты по предоставленному курсу.

Авансовка

4. Если сотрудник оплачивал расходы корпоративной банковской картой компании, то он предоставляет в бухгалтерию документы о расходах вместе с чеками и квитанциями банкоматов (если он снимал наличность), соответственно расходы ему не возмещаются, т.к. они уже оплачены.

Читать еще:  Криптовалюта добыча биткоинов

Корпоративные карты упрощают работу бухгалтерии. Если сотрудник часто несет расходы (например, директор компании часто посещает рестораны для встреч с клиентами), бухгалтеру не нужно постоянно отправлять деньги ему на личную карту. Нужно только перевести необходимую сумму на корпоративный карточный счет и сотрудник сам будет снимать с него столько, сколько ему нужно для работы.

Но и при использовании карт есть минусы

Сотрудник может снять большую сумму и не отчитаться по ней. Для того, чтобы свести убытки от таких ситуаций к минимуму, на каждую карту, прикрепленную к корпоративному счету, должен быть установлен лимит средств, которые может использовать сотрудник. Пример: на карту не был установлен лимит, сотрудник снял с нее 150 тысяч рублей и не предоставил закрывающие документы. При увольнении сумма его задолженности перед компанией могла бы быть удержана с его заработной платы, но если размер заработной платы меньше этого долга, то компания понесет убытки. Все снятия наличности или безналичные оплаты с карты увеличивают долг сотрудника перед компанией. Он должен принести отчетные документы на всю сумму затрат по своей карте. Поэтому необходим очень жесткий контроль за тем, какие документы поступили в бухгалтерию, какие нет. В этом поможет наше мобильное приложение. Сразу после похода в ресторан директор может отправить в бухгалтерию фото чека с пометкой, с какой карты произведена оплата. А так же с комментариями- с представителями какой компании проведена встреча (эта информация необходима бухгалтеру, чтобы у проверяющих органов не возникало вопросов к компании).

Авансовка

Для того, чтобы избежать лишних выплат из-за колебания курсов, можно прописать в положении о командировках, что сотрудник обязан оплачивать расходы, совершенные в иностранной командировке только корпоративной картой и снимать иностранную валюту только с корпоративной карты. В этом случае бухгалтер всегда будет видеть реальный курс оплаты расходов. Или, если на сотрудника не открыта карта, нужно прописать список документов, которые он обязан предоставить после деловой поездки за границу.

Вы можете прочитать эту Немецкий Английский

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector