Invest-currency.ru

Как обезопасить себя в кризис?
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как продавать товар в кредит

Товары в кредит: как увеличить средний чек на 30%

Владельцы магазинов утверждают, что при продаже товаров в кредит средний чек увеличивается на 30%, выручка — на 15–70%. Люди охотнее решаются на покупку и чаще выбирают более дорогие товары, когда покупают в кредит. С помощью кредитов бизнесмены наращивают оборот, привлекают новых покупателей и больше зарабатывают.


Бывает, покупатели сами спрашивают рассрочку. Источники: babybiz.ru, 9111.ru

По данным Национального бюро кредитных историй, за 2017 год россияне оформили 15 млн кредитов на покупку товаров и услуг — это на 21% больше, чем в предыдущем году. Люди охотно берут в кредит мебель, одежду, обувь и электронные гаджеты: им трудно сразу оторвать от семейного бюджета 8 000 ₽, а отдавать по 800 ₽ в месяц — легко.

Чтобы продажа товаров в кредит приносила бизнесмену прибыль, а не убытки и судебные разбирательства, важно подобрать выгодную схему работы.

Договор с банком — один из возможных вариантов продажи товаров в кредит. Источник: banki.ru

Есть два способа продавать в кредит: самостоятельно или через посредника — банк или другую финансовую организацию. В обоих случаях покупатель получает товар сразу, а платит за него частями. График платежей указывают в договоре. Например, смартфон стоит 8000 ₽. Покупатель сначала платит 2000 ₽, а потом полгода отдает по 1000 ₽ в месяц. Разница способов в том, кому покупатель отдает долг. В первом случае покупатель платит продавцу, а во втором — банку. Разберемся, как это работает.

Кредит выдает продавец

Если кредит выдает продавец, он сам ставит условия, договаривается с покупателем и получает деньги за товар. В этом случае бизнесмен сам оценивает платежеспособность покупателя и решает, кому дать рассрочку, а кому отказать. Но и заботиться о том, чтобы покупатель вовремя заплатил, тоже придется самостоятельно. Все риски продавец берет на себя.

Документы. По закону ситуацию, когда продавец получает от покупателя деньги частями, называют продажей товаров в рассрочку. Чтобы такие отношения между продавцом и покупателем стали законными, нужно заключить договор купли-продажи — устной договоренности или расписки недостаточно. В договоре обязательно указывают цену товара, а еще — как, когда и сколько покупатель должен заплатить ( п. 1 ст. 489 ГК РФ ). Можно установить проценты на стоимость покупки. Чем подробнее пропишете условия в договоре, тем проще будет доказать свою правоту, если дело дойдет до суда.


Если решите продавать товары в рассрочку, будьте готовы общаться с должниками и судиться с ними. Источник: 9111.ru

Просрочка. Пока покупатель не выплатит всю сумму, формально товар остается в залоге у продавца. Это значит, что продавец может забрать товар, если покупатель просрочит платеж или откажется платить ( п. 2 ст. 489 ГК РФ ). Исключение — если покупатель уже выплатил больше половины стоимости товара. В таком случае придется выбивать долг через суд или распрощаться с товаром и деньгами.

Риски. Чтобы не потерять товар и деньги, придется:

  • — составить шаблон договора купли-продажи;
  • — придумать, как оценивать платежеспособность покупателя;
  • — научить продавцов оформлять рассрочку;
  • — написать сценарии звонков и шаблоны писем должникам;
  • — нанять юриста, который будет ходить по судам.

Если продаете в рассрочку без посредников, сами устанавливаете правила игры и ни от кого не зависите. Обратная сторона медали — вы получаете оплату частями и рискуете остаться без денег. Договариваться с покупателями, оформлять договоры на каждую покупку, работать с должниками и судиться с ними придется самостоятельно. Все риски вы берете на себя.

Кредит выдает банк

Когда посредником между продавцом и покупателем выступает банк или другая финансовая организация, условия кредитования устанавливает она. Если покупатель готов купить товар в кредит, банк проверяет его по своим базам, оценивает платежеспособность и решает, дать кредит или отказать. Если банк согласен, покупатель получает товар, а банк перечисляет магазину деньги. За это банк получает от продавца вознаграждение — комиссию в размере 2–7% от стоимости покупки. Покупатель становится должником банка. Все риски банк берет на себя.

Документы. Чтоб продавать товары в кредит через посредника, продавец заключает с ним договор о сотрудничестве. В договоре прописывают все условия совместной работы:

  • — кто и как принимает решение о выдаче кредита;
  • — в какие сроки банк переводит деньги за товар;
  • — сколько и как продавец платит банку за посредничество;
  • — какими документами и в какие сроки обмениваются продавец и банк;
  • — как действовать, если покупатель вернет товар.
Читать еще:  Что означает регулирование деятельности кредитных организаций

Чем подробнее и конкретнее договор, тем понятнее механизм работы.

Прежде чем покупатель получит товар, банк заключает с ним договор займа. Для этого достаточно паспортных данных. По договору банк дает покупателю деньги под проценты на покупку товара, но не напрямую, а перечисляет их на счет продавца. Роль продавца заканчивается, как только он отдает товар покупателю. Получить деньги — задача банка.

Просрочка. Это проблема банка. Вы получаете деньги сразу, а банк сам разбирается с покупателем. Если тот откажется платить, вас это не коснется.

Риски. Все риски посредник берет на себя. Но чтобы максимально заработать на кредитовании, продавцу важно выбрать наиболее выгодную схему сотрудничества.

Оформляйте товары в кредит прямо на кассе Эвотор:
Paylate
Pay P.S

Банки и финансовые организации предлагают разные формы сотрудничества. Вот несколько вариантов:

Банк закрепляет за магазином менеджера. Он может консультировать заемщиков и оформлять кредиты прямо в магазине. Тогда придется выделить менеджеру уголок для работы.

Банк обучает работников магазина, которые сами консультируют покупателей, оформляют заявку на кредит и отправляют в банк по интернету. Менеджер в банке рассматривает заявку и дает добро на кредит или отказывает. Если ответ положительный, работник магазина оформляет договор, отпускает покупателю товар и отправляет документы в банк.

Банк работает через специальное приложение. Тогда можно продавать товары в кредит прямо через кассу — оформлять бумажные договоры не нужно.

Какой бы вариант сотрудничества вы не выбрали, оформление кредита на покупку товара или услуги занимает 10–15 минут.

Если начнете сотрудничать с банком или другой финансовой организацией, придется принять их правила игры и платить за посредничество. Из плюшек: вы сразу получаете оплату за товар. Работать с должниками и судиться с ними будет банк — все риски он берет на себя.

Продажа товаров в кредит привлекает новых покупателей, увеличивает оборот, средний чек и прибыль. Магазин может продавать товары в кредит самостоятельно или через посредника — банк или другую финансовую организацию.

Если магазин самостоятельно продает товары в кредит, он сам устанавливает правила игры и не переплачивает. Деньги за товар продавец получает частями. А еще ему придется самостоятельно заключать договора с покупателями, гоняться за неплательщиками и судиться с ними. Все риски берет на себя продавец.

Если магазин работает через посредника, ему придется принять чужие правила игры и платить за услуги. Деньги за товар продавец получает сразу. Банк будет заключать договоры с покупателями, выбивать деньги из должников и судиться с ними. Все риски берет на себя банк.

Прежде чем выбрать схему работы, рассмотрите разные варианты и выберите наиболее выгодный для своего бизнеса.

В следующих статьях мы подробно расскажем, как сотрудничать с финансовыми организациями.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите 111 Ctrl+Enter.

Как продавать товары в рассрочку (кредит) с помощью программы Бизнес.Ру Касса

В программе Бизнес.Ру Касса есть функционал для продажи товаров в рассрочку (начиная с версии 1.6.6 есть два варианта рассрочки — Передача в кредит и Частичный расчет и передача в кредит, начиная с версии 1.6.7 единая кнопка «Рассрочка»).

Внимание! Функционал Рассрочки предполагает беспроцентную рассрочку от розничного магазина (не банковский кредит).

Рассрочка — это тип расчета, при котором покупателю отгружается товар, при этом оплата за него происходит позднее. В случае оформления расчета рассрочкой программа Бизнес.Ру Касса напечатает чек в котором указано, что товар передан в кредит и передаст эти данные в ОФД. Товар спишется со склада. Оплата товара будет осуществляться чеками с типом расчета Оплата кредита.

Внимание! На данный момент в Бизнес.Ру Касса рассрочка реализована двумя чеками:

1) первый чек передает товар в рассрочку (передача без оплаты или с частичной оплатой);

Читать еще:  Дебет 20 кредит 20

2) второй чек полного расчета (остаток суммы рассрочки).

Теперь посмотрим как продавать товары в рассрочку.

Шаг 1. Добавляем в чек позицию которую хотим продать в рассрочку и указываем необходимый тип расчета, нажав на кнопку Тип расчета (F1).

Далее в открывшемся окне выбираем тип расчета Рассрочка, указываем сумму первоначального платежа или сумму рассрочки и нажимаем кнопку Ввод (Enter).

Шаг 2. В окне продажи у позиции появится строка с указанием типа расчета Передача в кредит или Частичный расчет и передача в кредит, в зависимости от вносимой суммы. Если все верно, то нажимаем кнопку «Принять оплату».

Шаг 3. В окне оплаты выбираем один из способов оплаты и нажимаем кнопку. В поле Всего указана полная стоимость всех товаров в чеке. На кнопках Без сдачи и Банковская карта указана сумма,которую сейчас надо оплатить.

Для более удобного поиска чека рассрочки советуем указать номер телефона клиента.

Шаг 4. В момент когда клиент приходит оплачивать кредит необходимо сформировать и распечатать чек с типом расчета Оплата кредита. Этот чек зачтет оплату по ранее выданному кредиту. Для формирования такого чека перейдите в Меню программы, выберите пункт Продажи за смену.

Шаг 5. В открывшемся окне нажмите кнопку Развернуть чеки

Шаг 6. Вы увидите все ваши продажи в разрезе товаров, а в верхней части окна появятся кнопки Предоплаты и Кредиты. Чтобы оформить оплату по кредиту нажмите на кнопку Кредиты. На экране появятся фильтры для настройки даты, типа расчета и поиск по сумме, дате и номеру телефона. Когда вы найдете нужный чек — нажмите на кнопку Оформить расчет.

Шаг 7. Откроется экран Оплата кредита. На экране указан товар, переданный в кредит, сумма кредита и остаток по платежам. Для полной оплаты кредита нажмите кнопку Принять оплату.

Шаг 8. На экране выбора типа оплаты в поле Сумма чека отображается вся сумма товаров в чеке, а на кнопках Без сдачи или Банковская карта показана сумма, которую необходимо внести при оплате данного чека.

Важно! Не использовать оплату бонусами при оплате кредита.

Продажа товара в кредит: оформление, учет, налогообложение

Многие субъекты розничного бизнеса, стремясь привлечь новых покупателей и увеличить объемы продаж, реализуют товары в кредит и с отсрочкой платежа. В статье разберем, как документально оформляется продажа товара в кредит, как отразить рассрочку в бухгалтерском и налоговом учете.

Продажа товара в кредит: документальное оформление

Порядок оформления документов, в соответствие с которыми продавец реализует товар в кредит, зависит от того, осуществляется ли продажа с участием банка, либо рассрочка предоставляется напрямую магазином.

Кредит оформляется через банк

Продажа товара в кредит

Продавец может осуществлять реализацию товара в кредит с участием кредитного учреждения. В таком случае участниками сделки выступают продавец (магазин), покупатель (физлицо или организация) и банк.

В рамках данной схемы взаимодействия, покупатель приобретает товар в магазине, уплачивает часть его стоимости (к примеру, 30%) и оформляет кредитный договор с банком на получение остатка средств для уплаты за товар. После оформления документов, покупатель получает обязательства перед банком по уплате кредита. Банк, в свою очередь, выплачивает остаток средств, недоплаченный покупателем, в пользу магазина.

Реализация товара в кредит через банк сопровождается оформление следующих документов:

  • товарный чек, подтверждающий реализацию товара покупателю (с указанием полной стоимости товара);
  • кредитный договор между банком и покупателем, в котором указана сумма кредитных средств и необходимость из перечисления магазину.

Преимущества данного способа продажи товара для торговой сети:

  • продавец получает всю сумму выручки за товар сразу после его реализации (часть – от покупателя, часть – от банка);
  • магазин не несет каких-либо рисков в случае непогашения кредита покупателем;
  • продавец не обременен дополнительными расходами, так как комиссию за пользование кредитными средствами оплачивает покупатель.

При реализации товара в кредит покупатель наделяется теми же правами и обязанностями, которые предусмотрены при стандартной продаже. То есть покупатель может пользоваться услугами гарантийного обслуживания и при необходимости вернуть товар в течение 14-ти дней с момента его приобретения.

Рассрочка предоставляется магазином

Торговая сеть может реализовывать товар в кредит без привлечения банка. В таком случае все риски, связанные с непогашением задолженности покупателем, несет магазин.

Читать еще:  Как взять кредит на авто

Для того чтобы убедиться, что покупатель является платежеспособным лицом, магазин вправе запрашивать у покупателя справку о доходах. Если гражданин, совершающий покупку, трудоустроен и получает стабильный ежемесячных доход, магазин вправе реализовать товар с возможностью дальнейшего удержания задолженности по оплате за такой товар из зарплаты покупателя.

Продажа товаров в кредит напрямую покупателю, без участия банка, может осуществляться в следующем порядке:

  1. Перед визитом в магазин, гражданин обращается к работодателю с просьбой о выдаче справки по форме КР-1 (бланк можно скачать здесь ⇒ Форма КР-1). Документ содержит информацию о месте работы гражданина и его ежемесячном доходе.
  2. Гражданин покупает товар в магазине, оплачивая часть его стоимости. Магазин выдает гражданину товарный чек и гарантийный талон, покупатель предоставляет магазину справку о доходах КР-1 и паспорт.
  3. Представитель торговой точки оформляет поручение-обязательство, согласно которому работодатель покупателя удерживает из зарплаты сотрудника установленную сумму для погашения кредита. В тексте поручения указывают общую стоимость товара, аванс, внесенный покупателем самостоятельно, а также сумму ежемесячных платежей. Поручение-обязательство оформляется на бланке КР-2 (можно скачать здесь ⇒ Форма КР-2) и подписывается руководителем и главным бухгалтером торговой точки.

Налоговый учет реализации товара в кредит

Торговые предприятия, которые выступают плательщиками НДС, обязаны начислить налог на реализацию товара в кредит в общем порядке. Сумма НДС начисляется в полном размере по первому событию, в момент реализации товара покупателю.

При продаже товара в кредит с участием банка, торговая точка признает выручку в полном размере (аванс от покупателя + доплата от банка) на момент передачи товара покупателю. Если рассрочка предоставляется магазином, то на основании п. 6.2, 12 ПБУ 9/99 выручка принимается к бухгалтерскому учету в полной сумме дебиторской задолженности (с учетом процентов за кредит, которые покупатель заплатит в качестве вознаграждения за пользование товаром).

Что касается налога на прибыль, то расходы, связанные с выплатой комиссии банку за предоставление кредита (в случае, если данные расходы погашаются за счет магазина), торговая организация может учесть в налогооблагаемую базу в полном объеме. Аналогичное право предусмотрено для предприятий, применяющих «упрощенку».

Розничная торговля, в том числе продажа товаров в кредит, отнесена к видам деятельность, облагаемых ЕНВД. Если торговая организация удовлетворяет прочим требованиям налогового режима (количество сотрудников, участие других организаций в уставном капитале фирмы, т.п.), то в таком случае магазин может отражать операции по реализации товаров в кредит в рамках ЕНВД.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Отражение операций по продаже товара в кредит в бухучете

Так как право собственности на товар переходит к покупателю в момент передачи товара, то при реализации товара в кредит выручку следует отразить в момент продажи по счету 90.1.

Для учета стоимости товаров, проданных в кредит, рекомендуется использовать счет 41 (субсчет Товары в кредит).

Рассмотрим пример.07.09.2020 года в магазине «Фора» Копейкин приобрел в кредит холодильник стоимостью 20.000 руб. При покупке года Копейкин внес в кассу «Форы» 30% от стоимости холодильника – 6.000 руб. На остаток суммы Копейкин оформил кредит в банке «Центральный». Банк перечислил остаток суммы магазину 10.09.2020 года.

Между магазином «Фора» и банком «Центральный» заключен договор, согласно которому комиссия, перечисляемая магазином в пользу кредитного учреждения, составляет 1,5% от суммы сделки (20.000 руб. * 1,5% = 300 руб.).

Операции по реализации товара в кредит отражены в учете магазина «Фора» следующими записями:

Дт

КтСуммаОписание9090.16.000 руб.

Покупатель внес в кассу магазина «Фора» аванс за товар, приобретенный в кредит

68 НДС3.050 руб.Начислен НДС на полную стоимость товара90.114.000 руб.

Учтена выручка в сумме задолженности за товар

90.24112.300 руб.

Списана покупная стоимость товара

76300 руб.Учтены расходы на комиссионное вознаграждение банку516213.700 руб.Поступили денежные средства от банка «Центральный» в счет оплаты оставшейся части стоимости товара (за минусом вознаграждения);7662760 руб.

Отражено погашение обязательств магазина перед банком и покупателя перед магазином.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector
×
×