Invest-currency.ru

Как обезопасить себя в кризис?
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Анализ синтетических счетов по субконто

Иллюстрированный самоучитель по «1С:Бухгалтерия 7.7»

Анализ счета по субконто

Отчет «Анализ счета по субконто» содержит итоговые суммы корреспонденции данного счета с другими счетами за указанный период, а также остатки по счету на начало и на конец периода в разрезе объектов аналитического учета. Этот отчет может быть сформирован только для счетов, по которым ведется аналитический учет.

Для получения данного отчета выберите пункт «Анализ счета по субконто» меню «Отчеты» главного меню. На экран будет выведен запрос параметров вывода данного отчета.

Настройка вывода анализа счета по субконто

В этом запросе надо указать:

    за какой период необходимо сформировать анализ счета по субконто. Период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода;

Совет:
Если нужен анализ счета по субконто за «стандартный» период (месяц, квартал, полугодие, 9 месяцев или год), воспользуйтесь кнопкой выбора периода
.

по какому счету формировать отчет;

Замечание:
По указанному счету или субсчету обязательно должен вестись аналитический учет
.

  • выводить ли обороты по субсчетам (флажок «По корр. субсчетам и аналитике» установлен) или только по счетам в целом (флажок «По корр. субсчетам и аналитике» снят);
  • выводить ли сводные проводки учета валют (при этом для валютных счетов будут отражаться итоговые данные в рублях без детализации по валютам), или с учетом валют (т.е. с указанием данных по конкретной валюте);
  • виды субконто, по которым ведется аналитический учет по счету;
  • значение субконто (или группа субконто) указанного вида;
  • вариант использования субконто:
    • Разворачивать отчет в разрезе значений субконто данного вида;
    • Отбирать отчет по одному значению субконто данного вида;
    • Не учитывать не разворачивать и не отбирать;
  • включать ли в отчет суммарные остатки и обороты по группам субконто (флажок «Группы» установлен);
  • указать детализацию отчетного периода: день, неделя, месяц, квартал, год или за период без детализации (установлено по умолчанию).
  • Параметры использования субконто могут заполняться в зависимости от того, по каким видам субконто ведется аналитический учет по данному счету. При этом порядок указания видов субконто в параметрах окна настройки будет определять вложенность группировок отчета. Так, например, если по счету 10.1 «Сырье и материалы» ведется аналитический учет по видам материалов и местам хранения, то можно в первом виде субконто (Вид субконто1) выбрать материалы, а во втором (Вид субконто2) – места хранения. В этом случае в отчете обороты и остатки по каждому материалу будут развернуты по отдельным складам. Если, наоборот, в первом виде субконто выбрать вид субконто «Места хранения», а во втором – вид субконто «Материалы», то в отчете остатки и обороты по складам будут развернуты по отдельным материалам.

    По кнопке «Настройка» открывается диалог настройки вывода итогов по субсчетам и субконто.

    Установив нужные параметры настройки, нажмите на кнопку «Сформировать» или на кнопку «ОК». Программа сформирует отчет и выведет его для просмотра.

    Просмотр анализа счета по субконто

    Для каждого субконто в отчете указываются: остаток на начало периода, итоговые суммы корреспонденции со всеми синтетическими счетами, обороты по дебету и кредиту и остаток на конец периода.

    Если по счету ведется количественный учет, то для каждого субконто выводится также и количественное выражение оборотов и остатков.

    Если по счету ведется валютный учет, то выводятся и данные в валюте.

    Детализация показателей отчета

    Когда указатель мыши выводится в виде креста с линзой (на строках отчета), вы можете нажатием клавиши Enter или двойным щелчком мыши в данной позиции запросить детализацию сведений по выделенной курсором позиции.

    Если курсор был установлен на строку с начальным или конечным сальдо или с оборотами, то на экран будет выведена карточка счета, содержащая все операции по счету с данным субконто за отчетный период.

    Если же курсор был установлен на строку с корреспонденцией счетов, то на экран будет выведен отчет по журналу проводок, содержащий все проводки за отчетный период по счету с указанной корреспонденцией счетов (если курсор установлен на строку с корреспонденцией счетов).

    Читать еще:  Кластерный анализ в маркетинге

    Анализ субконто: Контрагенты и Договоры

    Довольно часто пользователи не могут определиться, какими отчетами удобнее пользоваться при проверке и анализе данных. В данной статье мы рассмотрим формирование отчета Анализ субконто — очень удобного и позволяющего вывести информацию «наоборот»: в разрезе аналитики (субконто), где отображены все счета учета, в которых данное субконто участвовало.

    Из статьи вы узнаете:

    • в каких случаях удобнее сформировать именно этот отчет;
    • какой вид отчета следует использовать в каждом конкретном случае;
    • подробности о вариантах настройки отчета.

    Контрагенты и Договоры

    Анализ взаиморасчетов по всем Контрагентам и Договорам

    Отчет Анализ субконто по Контрагентам и Договорам позволяет проанализировать обороты и сальдо с контрагентами сразу по всем счетам взаиморасчетов в разрезе договоров.

    Данный отчет способствует выявлению следующих ошибок в учете:

    • задублирован договор;
    • неправильно установлены счета расчетов в документах;
    • непоследовательный ввод документов;
    • не произведен зачет аванса;
    • не выполнен взаимозачет.

    Для построения отчета Анализ субконто по Контрагенту в разрезе заключенных с ним Договоров необходимо сделать следующие настройки:

    Шаг 1. Выбрать субконто Контрагенты в шапке отчета и нажать на кнопку Показать настройки .

    Шаг 2. Определить субконто для анализа на вкладке Виды субконто :

    • добавить субконто Контрагенты и Договоры ;

    Шаг 3. Настроить показатели, которые будут отражаться в отчете, на вкладке Показатели установить флажки:

    • БУ (данные бухгалтерского учета) ;
    • Валютная сумма , если необходимо проверить расчеты в валюте;
    • Развернутое сальдо , для того, чтобы итоговое сальдо по Дт и Кт по активно-пассивным счетам автоматически «не схлопывалось».

    Шаг 4. Настроить отражение информации в отчете на вкладке Группировка :

    • установить флажок По субсчетам — для отображения оборотов и сальдо по субсчетам;
    • в табличной части установить флажки по Контрагентам и Договорам .

    При этом Контрагенты должны находиться выше Договоров : это позволит проверить взаиморасчеты по договорам, а также выявить задублированные договоры в разрезе контрагента.

    Именно такие настройки позволят быстро и качественно проверить взаиморасчеты по всем контрагентам и договорам сразу.

    Анализ взаиморасчетов по конкретному контрагенту

    Можно сформировать отчет Анализ субконто только по конкретному Контрагенту в разрезе договоров.

    Для этого дополнительно к вышеуказанным настройкам необходимо на вкладке Отбор :

    • установить отбор по Контрагенты и указать анализируемого контрагента.

    Анализ взаиморасчетов по документам расчетов

    Рассмотрим еще один вариант отчета Анализ субконто , в котором выводятся взаиморасчеты по конкретным документам расчетов.

    К счетам расчетов с контрагентами в 1С открыт третий аналитический признак (субконто) Документы расчетов с контрагентом .

    Документ расчетов с контрагентом — документ по которому отражена дебиторская или кредиторская задолженность.

    Неправильное указание данного субконто или его не заполнение ведет к ошибкам в учете. Так, например, НДС с зачтенного аванса не будет корректно восстановлен, если не заполнен документ расчетов с контрагентом при зачете аванса.

    Для этого дополнительно к вышеуказанным настройкам необходимо на вкладке Виды субконто добавить:

    • субконто Документы расчетов с контрагентом .

    На вкладке Группировка автоматически будет установлен:

    • флажок Документы расчетов с контрагентомБез Групп.

    Почему важно отображать Развернутое сальдо?

    Мы советуем при формировании отчета выставлять на вкладке Показатели флажок Развернутое сальдо . Давайте разберемся, как эта настройка помогает быстро выявлять ошибки.

    Если флажок Развернутое сальдо установлен, то при некорректном вводе данных по расчетам с контрагентами сальдо по Дебету и Кредиту не будет автоматически «схлопнуто». Поэтому при анализе в первую очередь необходимо обратить внимание на те строки, по которым есть сальдо и по Дебету, и по Кредиту. Если такие строки обнаружены, то их надо более детально проанализировать и разобраться, в связи с чем образовалась ошибка, какие неправильные действия бухгалтера привели к ней.

    Анализ синтетических счетов по субконто

    Анализ субконто? Не понимаю как им пользоваться, не люблю его – именно так обычно отзываются об этом отчете пользователи программы 1С:Бухгалтерия.

    Читать еще:  Анализ цен на материалы

    Я тоже не сразу смогла осознать его значимость и необходимость, при работе в программе. Зато теперь я использую его ежедневно и хочу поделиться с вами секретами работы с этим отчетом.
    По традиции рассматривать примеры я буду на программе 1С:Бухгалтерия 8, редакция 3, однако все, что я расскажу вам в равной мере относится и к комплексной, и к УПП и к этим же программам версии 2.
    Находится этот отчет на закладке Отчеты:

    В верхней части отчета кроме периода формирования сведений и организации можно выбрать интересующее нас субконто из списка всех видов субконто в программе.
    Например, представим такую ситуацию. Мы хотим оформить в программе документ реализации некоего товара, например краски. И при проведении документа программа выдает ошибку, об отсутствии на складе необходимого количества реализуемого товара.

    В настройках отчета сделаем отбор по интересующей нас номенклатурной позиции:

    Сформируем отчет и видим вот такую картинку. Действительно краска на складе есть, только она была оприходована как 41 так и на 10 счет. Из этого отчета можно посмотреть, каким документом было оформлено поступление на счет 10.01 и при необходимости исправить его:

    Рассмотрим другую ситуацию. У нас увольняется сотрудник и необходимо проанализировать, есть ли какие-то незавершенные взаиморасчеты с ним или, может, за ним закреплены какие-то материальные ценности.

    Всю эту информацию тоже легко получить с помощью одного отчета Анализ субконто:

    Т.е. мы сразу видим, что по данному сотруднику есть задолженность по зарплате, не закрыта сумма по 71 счету и также за ним числится 1 единица спецодежды.

    Также очень удобно пользоваться этим отчетом при анализе закрытия 20 счета. Если у вас в учетной политике установлен способ списания затрат с учетом выручки, то вы знаете о том, что закрытие 20 счета происходит только по тем номенклатурным группам, по которым была в течение месяца отражена выручка по услугам или выпуск продукции. Как правило, большинство пользователей сравнивают две оборотно-сальдовые ведомости: по 20 и 90 счетам в разрезе номенклатурных групп, но можно сформировать Анализ субконто по номенклатурным группам и мы сразу видим, что по номенклатурной группе Производство не отражена выручка и как следствие по этой номенклатурной группе счет 20.01 не закрыт.

    Ну а для тех, кто не любит читать статьи, а предпочитает смотреть – предлагаю небольшое видео: