Invest-currency.ru

Как обезопасить себя в кризис?
65 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Анализ сильных и слабых сторон предприятия

Анализ сильных и слабых сторон предприятия

Оценка сильных и слабых сторон. Сильные стороны— это опыт и ресурсы, которыми владеет предприятие, а также стратегически важные сферы деятельности, позволяющие побеждать в конкурентной борьбе.

Слабые стороны — это недостатки и ограничения, препятствующие успеху.

Существует множество источников сильных и слабых сторон деятельности предприятия, часть из которых рассмотрена при анализе отрасли. Так, к числу сильных сторон можно отнести серьезные и явные потребительские предпочтения, возможность экономии на масштабах. Слабой стороной предприятия являются серьезная зависимость от внутреннего рынка объема прямых продаж, неспособность удовлетворять потребности новых сегментов рынка и др.

Определение сильных и слабых сторон следует проводить по всем направлениям деятельности предприятия:

  • организация и общие управления;
  • производство;
  • маркетинг;
  • финансы и учет;
  • управление кадрами и др.

Ниже приведен набор факторов, и ключевых вопросов для их анализа в сфере производстве (табл. 5).

Таблица 1 Анализ сильных и слабых сторон предприятия в сфере производства

ФакторыВопросы для анализа
1. Стоимость сырья и его доступность, отношения с поставщикамиСоответствуют ли производственные мощности современным требованиям?
2. Система контроля запасов, оборот запасовНасколько эффективно используются производственные мощности, существуют ли возможности для расширения производственной базы?
Какова отдача от исследований и разработок?
Приводят ли НИР к созданию принципиально новых продуктов?
3. Местонахождение производства
4. Экономия от масштаба производства
5. Эффективность использования мощностей, прогрессивность оборудования
6. Степень вертикальной интеграции, чистая продукция, прибыль
7. Контроль за процессом приготовления продукта
8. Закупка
9. Исследования и разработка, инновации
10. Патенты, торговые марки и аналогичные формы защиты товара
11. Величина издержек

Оценка факторов сильных и слабых сторон предприятия дается в сравнении с рыночным лидером по интервальной шкале путем присвоения каждому фактору определенного веса, например, от 1 (незначимый) до 5 (выдающийся).

Сильные и слабые стороны предприятия

*

ПоказателиСтепень важности показателя (в баллах от 1 до 3)Балльная оценка конкурентоспособности
12345
Сильные стороны:
наличие оригинальных конструкторских разработок
экономичность эксплуатации
небольшие габариты и хорошая маневренность
3
2
3
Итого31
Слабые стороны:
узкий ассортимент продукции, невысокая доля продукции
негибкая ценовая политика
неразвитая сбытовая сеть
3
2
2
*
*
*
Итого24

Определение главных достоинств. Стратегия предприятия должна учитывать сильные, слабые стороны бизнеса и опираться на его главные достоинства.

Главные достоинства характеризуют исключительную компетенцию (уникальные преимущества) предприятия в решении поставленных задач.

Уникальные преимущества основываются на особо эффективном сочетании ресурсов, которые делятся на осязаемые и неосязаемые.

Осязаемые ресурсы — это физические и финансовые активы предприятия, отраженные в бухгалтерском балансе (основные фонды, запасы, денежные средства и т.д.). Они определяют техническую компетенцию предприятия. Неосязаемые ресурсы — это, как правило, качественные характеристики бизнеса. Сюда относят:

  • не связанные с людьми неосязаемые активы — торговая марка, выгодное месторасположение, престиж, имидж предприятия;
  • неосязаемые человеческие ресурсы — специальные знания персонала, опыт, известность управленческой команды.

В отличие от сильных и слабых сторон, для которых возможна внутренняя оценка, уникальные преимущества предприятия должны восприниматься потребителями как таковые, т.е. представлять для них известную ценность.

Для потребителей большое значение имеют известность торговой марки (кондитерская фабрика Красный Октябрь), выгодное местоположение (Воронежский универмаг Россия), часы работы (круглосуточные аптеки), высококвалифицированные кадры (сфера услуг) и т.д.

В условиях конкуренции происходит размывание уникальных преимуществ предприятия, и со временем они теряют свою силу. С позиции значимости для бизнеса можно выделить три категории ключевых компетенций:

  1. Отработавшие, которые уже взяты на вооружение основными конкурентами и превратились в своего рода отраслевые стандарты. Они не дают предприятию конкурентных преимуществ и являются обязательным условием выживания на рынке.
  2. Неперспективные, которые в данный момент сохраняют силу, но в ближайшем будущем могут стать широкодоступными. В кратко- и среднесрочном периоде предприятие должно защищать такие преимущества и максимально их использовать. Служить базой долгосрочной стратегии они не могут.
  3. Устойчивые компетенции, которые предприятие может защищать на протяжении длительного времени.

При разработке стратегии необходимо дать обоснованную оценку имеющихся ресурсов и уникальных преимуществ. Ниже приводится перечень ключевых вопросов для их анализа:

  1. Какими уникальными преимуществами располагает организация в настоящее время, как долго они сохранят свою силу и когда обретут положение отраслевых стандартов?
  2. Каким образом эти преимущества могут быть защищены, развиты и использованы в рамках стратегии?
  3. Способно ли предприятие на базе имеющихся ресурсов создать новые, оригинальные комбинации ресурсов, которые в будущем могут быть трансформированы в его главные достоинства?
  4. Учитываются ли уникальные преимущества предприятия в его производственной, сбытовой и научно-технической политике?

АНАЛИЗ СИЛЬНЫХ И СЛАБЫХ СТОРОН

Анализ сильных и слабых сторон предприятия — очень важное направление в деятельности предприятия. Метод SWOT-анализа способен эффективно помочь в этом и широко используется пред­приятиями во всем мире. Современный менеджер обязан в совер­шенстве владеть этим методом.

SWOT — это аббревиатурное обозначение сильных сторон (Strengths), слабых сторон (Weaknesses), благоприятных возможно­стей (Opportunities), факторов угрозы (Threats). Качественный ана­лиз перспектив предприятия проводится с целью выяснения на­званных выше сторон его деятельности, открывающихся перед ним возможностей и надвигающихся угроз. Сила и слабость пред­приятия должны оцениваться в контексте его конкурентоспособ­ности. Анализ SWOT помогает развивать понимание тех обстоя­тельств, в которых действует предприятие. Этот метод помогает сбалансировать свои внутренние сильные и слабые стороны с теми благоприятными возможностями и факторами угрозы, с ко­торыми придется столкнуться предприятию. Данный анализ помо­гает определить не только возможности предприятия, но и все до­ступные преимущества перед конкурентами. Ниже приводятся при­мерные группы вопросов для проведения SWOT-анализа. Первые две группы касаются внутренних факторов. Анализируются силь­ные и слабые стороны. Вторая группа вопросов касается внешних факторов и включает в себя благоприятные возможности и фак­торы угрозы.

При составлении вопросников следует учесть, что слишком длинные списки приводят к неясности или расплывчатости и за­трудняют выявление действительно важного. Сильные стороны должны основываться только на фактах. Таким образом, этот ме­тод помогает выявить ключевые факторы успеха (КФУ), т.е. силь­ные и слабые стороны предприятия, которые оказывают наиболь­шее влияние на успех его деятельности.

Внутренние факторы. Сильные стороны:

■ наличие достаточных финансовых ресурсов;

■ наличие хороших конкурентоспособных навыков;

■ хорошая репутация у потребителей;

■ признанное лидерство предприятия на рынке;

■ наличие у предприятия хорошо продуманных стратегий в данной сфере деятельности;

■ наличие собственных технологий высокого качества;

■ наличие преимуществ в стоимости на продукцию и услу­ги;

■ наличие преимуществ перед конкурентами;

■ способность к инновациям и т. п.

■ отсутствие стратегического направления;

■ маргинальное положение на рынке;

■ наличие устаревшей техники;

■ низкий уровень прибыльности;

■ неудовлетворительный уровень менеджмента;

■ слабость по сравнению с конкурентами;

■ отсталость в инновационных процессах;

■ узкий ассортимент продукции;

■ неудовлетворительный имидж на рынке;

■ низкие маркетинговые навыки у персонала;

■ отсутствие достаточного финансирования проектов и т. п.

Внешние факторы. Благоприятные возможности:

■ работа с дополнительными группами потребителей;

■ внедрение на новые рынки или сегменты рынка;

■ расширение спектра продуктов для удовлетворения бо­лее широкого круга потребителей;

■ способность предприятия быстро перейти к более выгод­ным стратегическим группам;

■ уверенность в отношении фирм-соперников;

■ быстрый рост рынка и т. п.

■ приход новых конкурентов;

■ повышение объема продаж аналогичных продуктов;

■ медленный рост рынка;

■ неблагоприятная налоговая политика государства;

■ изменение нужд и вкусов покупателей и т. п.

Резюмируя изложенное выше, менеджер должен уметь опре­делять, какими сильными сторонами обладает его предприятие, не только видеть, но и признаваться в слабых его сторонах. Он должен осознавать, какие у предприятия существуют благопри­ятные возможности, и принимать в расчет те факторы угрозы, которые могут помешать извлечь выгоду из благоприятных воз­можностей.

На основании проведенного анализа на втором этапе составля­ется матрица SWOT, представленная на рис. 4.2.

Для того чтобы справляться с угрозами и использовать суще­ствующие возможности, недостаточно просто знать о них. Если предприятие знает об угрозе, но не противостоит ей, оно может потерпеть поражение на рынке. С другой стороны, предприятие может владеть информацией о новых возможностях, но не иметь ресурсов для их реализации.

SWOT-анализ предусматривает интерактивное использование матрицы. Слева выделяются два раздела (сильные стороны, слабые стороны), в которые соответственно вносятся все выявленные на первом этапе анализа характеристики предприятия.

В верхней части матрицы выделяются два раздела (возможно­сти и угрозы), а на пересечении этих разделов образуются четы­ре поля для дальнейшего исследования:

1) «СИВ» (сила и возможности);

2) «СИУ» (сила и угрозы);

3) «СЛВ» (слабость и возможности);

4) «СЛУ» (слабость и угрозы).

Все соответствующие записи вносятся в эти поля в качестве предложений в результате анализа взаимодействия вышеперечис­ленных характеристик.

Из матрицы видно, что наиболее благоприятные возможности су­ществования предприятия открывает поле «СИВ». Данное поле по­зволяет использовать сильные стороны предприятия для того, чтобы получить отдачу от появившихся возможностей. Поле «СЛВ» позволяет за счет появившихся возможностей попытаться преодолеть имеющиеся у предприятия слабости. Поле «СИУ» предполагает на­личие возможностей использования сил предприятия для устранения угроз. Поле «СЛУ» — самое опасное для предприятия. Для него ха­рактерны слабость позиции предприятия и опасность надвигающей­ся угрозы.

Менеджер должен также знать, что возможности и угрозы мо­гут переходить в свою противоположность. Так, неиспользован­ные возможности предприятия могут стать угрозой, если их во­время использует конкурент. С другой стороны, удачно пред­отвращенная угроза может обеспечить предприятию сильную по­зицию, если конкуренты не устранили эту же угрозу.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

SWOT анализ: методика определения слабых и сильных сторон

Предлагаем вам простую и удобную методику, с помощью которой вы легко сможете определить сильные и слабые стороны вашего товара при проведении SWOT анализа. Методика содержит множество примеров и подробное описание всех факторов внутренней среды, которые необходимо учитывать при составлении анализа.

Делаете SWOT — анализ первый раз?

Воспользуйтесь нашим полным практическим руководством по SWOT анализу, которое ответит на все ваши вопросы и позволит составить SWOT анализ менее, чем за час.

Простая методика

Анализ сильных и слабых сторон проще всего проводить в сравнительной оценке с ключевыми конкурентами. К сильным сторонам Вы можете отнести все то, в чем Ваша компания, товар или услугу лучше конкурентов. К слабым сторонам относятся те факторы, в которых Ваша компания хуже конкурентов. Чтобы наиболее точно определить сильные и слабые стороны своей компании, выполните следующие четыре шага:

  • Выпишите все внутренние факторы, которые могут оказать влияние на усиление или ослабление конкурентоспособности товара компании
  • Определите, какие из перечисленных факторов являются ключевыми факторами успеха на рынке в настоящий момент. Другими словами такие факторы, которые должна иметь компания, чтобы стать №1 на рынке.
  • Оцените, по каким факторам Ваша компания лучше конкурентов, а по каким факторам хуже конкурентов.
  • Заполните сильные и слабые стороны компании в таблицу.

Мы рекомендуем использовать такую таблицу для поиска сильных и слабых сторон:

Ключевые группы факторов

Факторы SWOT анализа, которые следует рассмотреть при анализе сильных и слабых сторон компании, можно сгруппировать в следующие группы:

Свойства товара

Напишите, какие свойства товара являются ключевыми для потребителя, какие потребности стремится решить потребитель, покупая товар или услугу. Если Ваш товар или услуга решают ключевую потребность лучше всех или обладают лучшими важными характеристиками товара – это сильная сторона; иначе – слабая сторона.

Уровень осведомленности

Знание товара или услуги среди аудитории упрощает выбор потребителя, является элементом доверия к товару. Если знание (или известность марки) выше, чем у конкурентов или выше, чем в среднем по рынку – это сильная сторона; в противном случае – слабая сторона.

Уровень лояльности

Высокая лояльность к товару или услуге – сильная сторона, так как обеспечивает высокий уровень повторных покупок, низкий уровень переключения на конкурентов и стабильность продаж в долгосрочной перспективе. Низкая лояльность – слабая сторона.

Восприятие торговой марки

Возможно, ваш товар или услуга имеют устойчивые ассоциации, определенный имидж, который позволяет товару выглядеть в глазах потребителя лучше конкурентов – это сильная сторона. А сформировавшиеся негативные ассоциации и образы с товаром (например: неэффективный, устаревший, некачественный, простой, слишком дешевый, российский и т.п.) необходимо отнести к слабым сторонам в анализе.

Потребительские качества

Если Ваш товар или услуга имеют наивысшие потребительские качества в определенной области (например, самый натуральный или самый безопасный) и это доказано в сравнительных тестах (или с помощью других методик), то это сильная сторона. Если же Ваш товар имеет самые низкие потребительские качества – это слабая сторона.

В данном вопросе важно сделать поправку: «хорошее или плохое качество» товара может оценить только потребитель. Иногда в товаре могут присутствовать «сверх качества» — лучшее на рынке характеристики, но полностью не способные быть оцененными потребителями.

Упаковка и внешний вид

Привлекательная упаковка и дизайн могут быть сильной стороной продукта, если этот фактор влияет на совершение покупки. И наоборот, старый, несовременный дизайн может быть слабой стороной товара.

Стоимость товара

Возможность устанавливать более высокие цены, чем у конкурентов, и при этом не терять потребителей – сильная сторона компании. И, наоборот, необходимость постоянно приспосабливаться к средне рыночным ценам и чувствительность целевой аудитории к цене – слабая сторона компании.

Ассортиментный ряд

Широта ассортимента может быть как сильной, так и слабой стороной компании. В некоторых случаях широта ассортимента обеспечивает потребителю выбор и удовлетворяет потребность в разнообразии, снижает вероятность переключения на конкурентов. В других ситуациях широта ассортимента значимо повышает затраты компании и делает невозможным управление запасами на эффективном уровне, является причиной высоких запасов и ненужных потерь.

Патенты и технологии

Патент обеспечивает компании долгосрочное устойчивое преимущество, возможность быть уникальным и получать сверх-прибыль компании. Наличие патента или уникальных технологий в ключевой деятельности компании – сильная сторона. Отсутствие патента и использование легко-копируемых технологии может являться слабой стороной бизнеса.

Персонал и интеллектуальный капитал

Персонал может являться сильной стороной компании в случае его высокой компетентности, а также если он значимо повышает производительность и минимизирует издержки (в сравнении с отраслью). Наоборот, высокая текучка персонала, низкая мотивация или квалификация работников могут быть слабой стороной, если результатом неэффективности кадров является отток клиентов.

Расположени товара

Удобство расположения может быть сильной стороной, если является важным критерием для совершения покупки на рынке. И наоборот, нахождение в неудобном для потребителя месте может значимо занижать уровень возможных продаж, является слабой стороной.

Уровень дистрибуции

Достигнутое лидерство в определенных каналах распределения, монополизация канала или уникальный доступ к определенному каналу распределения может быть сильной стороной. И наоборот, неудачи в охвате стратегически важных каналов распределения могут быть слабой стороной.

Представленность товара на полке в магазине

В некоторых категориях важна выкладка товара на полке в магазине. Широкая заметная выкладка на уровне глаз покупателя в ключевых местах продаж рынка – сильная сторона. Плохое качество выкладки, в том числе на нижней полке и практически «невидимость» товара для покупателя в местах продаж – слабая сторона.

Преимущество в затратах

Если компания может производить товар или услугу по более низкой себестоимости, чем конкуренты – это сильная сторона. Если себестоимость товара или услуги превышает средне рыночное значение – это слабая сторона.

Возможности к инвестированию

Способность компании к высокими инвестициям (выше рыночных), доступ к высоким рекламным бюджетам, высокий уровень свободных оборотных средств – сильная сторона бизнеса. И наоборот, неспособность инвестировать на уровне или выше средне рыночного – слабая сторона.

Рекламное присутствие и методы продвижения

Сравнительный анализ использования методов продвижения товара или услуги. Каналы коммуникаций, уровень SOV (доля голоса), интенсивность коммуникаций, использование world-of-mouth технологий — должны быть неотъемлемой частью сравнительного анализа методов продвижения.

В связи с интенсивным ростом интернет-коммуникаций и мобильных устройств важно в SWOT анализ включать оценку уровня присутствия в интернет (наличие собственного сайта, присутствие в поисковой выдаче крупных поисковиков, активность в ведущих социальных сетях, использование мобильных приложений и др возможностей интернет-коммуникаций

Гибкость и скорость реакции на изменения

С развитием технологий значимо выросла скорость изменения на многих рынках. Возможность быстро приспособиться к новым рыночным реалиям – является сильной стороной компании, а медлительность реакции — слабой стороной.

Используемые технологии

Технологии определяют производительность и эффективность работы на рынке. Более новые технологии повышают конкурентоспособность компании, могут значимо снижать затраты и повышать эффективность работы персонала. Использование самых новейших технологий в бизнесе может стать сильной стороной, в то время как работа со старыми технологиями и методами может значимо усложнить существование компании на рынке и является слабой стороной.

Обязательно подготовьте подтверждение каждой из выявленных сторон, чтобы исключить субъективную оценку.

SWOT анализ слабые и сильные стороны предприятия пример в Excel

Первые буквы английской аббревиатуры SWOT имеют такую расшифровку: S – Strengts – «сила»; W – Weaknesses – «слабость»; O – Opportunities – «возможности»;T – Threats – «угрозы». С помощью SWOT-анализа выявляются сильные и слабые стороны предприятия, возможности и угрозы извне; устанавливается взаимосвязь между элементами. Для описания внутренней среды используются компоненты S и W; внешней – O и T.

Методология SWOT-анализа

С помощью данного метода аналитики могут решить ряд проблем:

  1. Какие внутренние потенциалы предприятия могут стать сильными сторонами?
  2. Насколько полно используются имеющиеся сильные стороны компании?
  3. Являются ли слабости уязвимыми для фирмы местами?
  4. Мешают ли слабости предприятия полноценно использовать благоприятные обстоятельства?
  5. Какие слабые места нуждаются в корректировке?
  6. Какие возможности открываются перед фирмой при доступе к определенным ресурсам и применении имеющейся квалификации?

С помощью SWOT-анализа выявляются и систематизируются сильные и слабые стороны предприятия, потенциал и угрозы. Это отправная точка любого сегментирования. По сути, менеджеры сравнивают внутренние ресурсы и слабости с рыночными возможностями. На основании результатов сравнения делается вывод: «куда предприятию двигаться дальше».

Порядок проведения SWOT-анализа следующий:

  1. Выявление сильных и слабых сторон.
  2. Выявление внешних угроз и потенциалов.
  3. Установление взаимосвязи между компонентами.
  4. Позиционирование различных путей дальнейшего развития.

Проанализировать предприятие с помощью метода SWOT легко и быстро. Но эта простота является и отрицательной стороной данного способа: аналитик может придти к неправильным и поспешным выводам.

Внешняя и внутренняя среда организации в SWOT-анализе

Внутренние компоненты анализа относятся непосредственно к организации деятельности на предприятии. Это может быть

  • производственный процесс;
  • сбыт и хранение;
  • транспорт и логистика;
  • маркетинговый отдел;
  • инновации и технологии;
  • трудовые ресурсы;
  • организация безопасности;
  • материально-техническая база и т.п.

Внешние элементы относятся к среде, «окружающей» предприятие. Это может быть

  • законодательство;
  • политика;
  • конкуренция;
  • социально-демографическая ситуация;
  • спрос;
  • экологическая обстановка в регионе, стране, мире и т.п.

SWOT-анализ предприятия: сильные и слабые стороны

Возможные сильные стороны предприятия:

  • обеспеченность материальными ресурсами;
  • высокий профессионализм и квалификация персонала;
  • признанный статус в рыночной среде («имя»);
  • наличие собственных разработок и технологий;
  • эффективная рекламная кампания;
  • низкая себестоимость продукции;
  • финансовая устойчивость и др.

Возможные слабые стороны:

  • отсутствие перспективного плана развития, четких задач;
  • плохие условия труда;
  • устаревшее оборудование;
  • высокая себестоимость;
  • нехватка квалифицированного персонала;
  • низкая рентабельность;
  • неустойчивые каналы сбыта;
  • узкая номенклатура реализуемых товаров, работ и услуг и т.д.

Возможности и угрозы

Возможности – факторы, которые помогут предприятию эффективно развиваться. Например:

  • расширение номенклатуры товаров, работ и услуг;
  • выход на новый рынок;
  • появление инвестиционных средств;
  • рост спроса на продукцию и т.п.

Угрозы – обстоятельства, в которых данная организация может понести ущерб. Например:

  • неблагоприятная экономическая ситуация в стране;
  • увеличение налоговой нагрузки;
  • появление мощного конкурента;
  • «плохие», невыгодные обменные курсы валют;
  • изменение вкусов и предпочтений потенциальных клиентов и т.д.

SWOT-анализ предприятия с примером таблицы в Excel

Последовательность выполнения анализа:

  1. Определение параметров для анализа сильных и слабых сторон. Можно создать таблицу, в первом столбце которой будет параметр для характеристики предприятия, во втором – сильные стороны, в третьем – слабые. Параметры компания выбирает по своему усмотрению:
    ПараметрСильные стороныСлабые стороны
    ПроизводствоПрофессионализм и квалификация персоналаУстаревшее оборудование
    Возможность создания парка обрабатывающего оборудованияНесбалансированные производственные мощности
    Снабжение
    Инновации
    Финансовые ресурсы
    Безопасность
  2. Отдельно заполняется таблица угроз и возможностей:
    ПараметрУгрозаВозможность
    КонкуренцияВнедрение на рынок оборудования от иностранных производителей
    Экономика
    СпросЗависимость финансового состояния от объемов заказов нескольких крупных покупателей
    ПолитикаЭффективное исопльзвание информационных технологий
    Социально-демографическая ситуация
    Культура
    Природа и экология
  3. Далее составляются матрицы факторов. Ведется оценка влияния (для сильных и слабых сторон), вероятности использования (для возможностей и угроз) в баллах. Проводить ранжирование факторов должны несколько экспертов. По каждой позиции ставят от 1 до 6 баллов (в зависимости от степени влияния). Далее находится средний показатель. Матрица факторов для анализа сильных сторон. По такому же принципу составляются матрицы факторов для анализа слабых сторон, угроз и возможностей.
  4. Если в процессе анализа было выделено слишком много факторов, нужно выбрать самые значимые (ориентируясь на баллы). Самый лучший вариант – до 5 элементов. Оптимально – до 10. Чтобы процесс выбора происходил быстрее, на основе матриц составляются диаграммы.
  5. Далее составляются перекрестные таблицы в Excel. Это проблемные поля, с помощью которых нужно ответить на ряд вопросов. Какими возможностями компания может воспользоваться посредством сильных сторон? Значит, по вертикали вносим выделенные с помощью матриц сильные стороны. Шапка таблицы – горизонталь – возможности. В ячейке на пересечении – ответ на вопрос.

Проблемные поля составляются по всем направлениям анализа:

  1. Как с помощью сильных факторов можно нивелировать угрозы?
  2. Какие слабые аспекты предприятия мешают реализации возможностей?
  3. Какие слабые стороны еще больше усугубляют риски и угрозы? Как?

Ответы на вопросы записываются в ячейки на пересечении факторов.

Читать еще:  Основные показатели макроэкономического анализа
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector