Invest-currency.ru

Как обезопасить себя в кризис?
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Страхование риска неплатежа

Страхование риска неплатежа

После Второй мировой войны в практике международной торговли значительное место занимают поставки промышленного оборудования, компенсационные и другие экспортно-импортные сделки на базе долгосрочных кредитов. С целью гарантии погашения кредитов в обусловленные сроки кредиторы во многих случаях производят страхование экспортных кредитов, или риска неплатежа. Особое значение страхование риска неплатежа приобретает в условиях рыночной экономики, когда отдельные предприятия и организации самостоятельно выходят на внешний рынок, устанавливают прямые коммерческие связи без достаточного знания своих партнеров, условий торговли в соответствующих странах.

Страхование этого риска частные страховые компании, как правило, не проводят. Страхование экспортных кредитов осуществляется специализированными учреждениями и обществами, которые обычно принадлежат государству или в которых государство имеет контрольный пакет акций.

Страхованию подлежат убытки от неоплаты счетов за поставленные товары и (или) оказанные услуги, возникшие в течение действия договора страхования вследствие наступления страхового случая. Страхование также распространяется на счета, выписанные на товары и (или) услуги, которые действительно поставлены и (или) действительно оказаны от имени и за счет страхователя, приняты иностранным покупателем и подлежат оплате в течение срока, установленного в договоре страхования.

Страхование не распространяется на неустойки, договорные штрафы, проценты за просрочку, возмещение убытков по рекламации, курсовые разницы; счета, выписанные на государственные предприятия, организации и фирмы; счета по экспортным контрактам, для исполнения которых отсутствуют необходимые лицензии и (или) разрешения. Не возмещаются также убытки, явившиеся следствием войны, военных действий, гражданского неповиновения, забастовок, конфискации, национализации, введения лицензирования, отмены экспортной или импортной лицензии, запрета или ограничения переводов.

Страховым случаем считается неплатежеспособность иностранного покупателя, под которой понимаются следующие события: открытие судебного производства по делу о несостоятельности иностранного покупателя или отказ о возбуждении дела о несостоятельности иностранного покупателя в связи с отсутствием у него имущества; открытие судебного процесса по предотвращению несостоятельности; достижение внесудебного компромисса между иностранным покупателем и его кредиторами; бесперспективность платежа в силу доказанных неблагоприятных обстоятельств.

Страховым случаем считается также неоплата застрахованного счета в течение шести месяцев с даты истечения срока, установленного в договоре страхования.

Для определения размеров убытков из суммы неоплаченных счетов вычитаются: встречные требования иностранного покупателя к страхователю; доходы от реализации различных видов обеспечения; все поступления после наступления страхового случая, включая поступления от реализации активов в ходе судебного производства по доле страхователя.

Валютой страхования может быть любая иностранная валюта, в которой выписываются счета иностранным покупателям. Страховая премия и страховое возмещение оплачиваются в той валюте, в которой выписаны счета.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Страхование риска неплатежа

Страхование кредитов подразделяется на отдельные виды. К одному из них относят страхование риска неплатежа, или в английском варианте non-payment insurance.

В силу разных причин контрагент кредита иногда не в состоянии возвратить страхователю всю сумму либо ее часть. Договор страхования риска неплатежа выступает гарантией, что страховщик выполнит оплату страхового возмещения страхователю.

Имущественные интересы тех, кто предоставляет услуги или поставляет товары, относятся к объекту страхования риска неплатежа, в случае, если дебитор не может погасить задолженность по разным предусмотренным договором причинам, в том числе и связанным с неплатежеспособностью.

Страхование риска неплатежа связывают с коммерческими или политическими факторами, от возникновения которых и проводится процедура страхования.

Принципы проведения страхования риска неплатежа

Следует всегда учитывать основополагающие принципы проведения страхования риска неплатежа:

1. Как правило, перестраховываются все те операции, которые относятся к поставкам товаров, выполнению лизинга (связанные с инвестициями, арендой, кредитованием) и т. д.

2. На финансовые операции в чистом виде не распространяется страхование.

3. Кредитор имеет право на заключение договора страхования.

4. Прежде чем возникнет конкретный риск, предварительно заключают договор страхования. Иными словами, последний предваряет договор купли-продажи, во всяком случае, до того, как товар был отправлен получателю.

Условия договора страхования риска неплатежа

В момент поставки товара его стоимость может быть частично оплачена. Договор в таком случае должен содержать пункт соответствующего условия.

Под условия договора подпадает либо весь спектр операций, не имеющих ограничений, либо операции с конкретным клиентом. Но если поставляются дорогостоящие средства производства, тогда заключают по отдельности договоры страхования кредитов, целью которых является оплата таковых заказов. Риски, прежде всего отнесенные к непредвиденным обстоятельствам, должны четко оговариваться, и только после этого страховщик будет нести за них ответственность.

Выделяют следующие причины, из-за которых оплата платежей отсутствует или задерживается:

— не соблюдаются условия договора в отношении поставок или оказания определенных услуг (количество и качество поставляемых товаров, сроки поставок идут вразрез с требованиями);

— условия договора, связанные с оказанием услуг или куплей-продажей, не соответствуют существующему законодательству;

— нет в наличии таких документов, как лицензия, счет-фактура, транспортная документация и т. д.;

— покупатель отказался брать товар или возвратил обратно. Если сумма страхования, прописанная в договоре, меньше, чем размер кредита, то последний может быть застрахован.

Читать еще:  Способы уменьшения рисков

Страхователь несет ответственность за кредит, который взят на значительно меньшую сумму. На него также возложена ответственность и тогда, когда наступает страховой случай. При этом устанавливается безусловная франшиза, которая находится в пределах от 20 до 30 процентов от понесенного ущерба. Страхователь не имеет права обращаться в иные страховые организации по поводу страхования непокрытой части ущерба.

Принято считать сигналом возникновения страховой ответственности факт выполнения поставок, при этом покупатель принял их и выставил счет. Что же касается страхования кредитов, в которых нуждаются поставщики средств производства, то договор страхования начинает действовать с того дня, когда был заключен договор на поставку. Поскольку нельзя исключить такого факта, что во время производства оборудования у покупателя могут отсутствовать необходимые средства, то степень страхового риска очень высока.

Страховое возмещение выплачивается если:

— должник стал банкротом, и окончательная потеря кредита очевидна;

— должник прекратил свою предпринимательскую деятельность;

— официально установлен факт, что оплату долга произвести невозможно.

Договор страхования риска неплатежа считается состоявшимся, если наибольший период погашения задолженности ограничен. Задолженность, которая находится в пределах полугода, считается краткосрочной, при увеличении данного периода до 5 лет – среднесрочной. Если держать под контролем предоставляемые кредиты, то удается предупредить преобладающую часть убытков. Ведение страховщиками банков данных с информацией о каждом заемщике и его кредитоспособности способствует правильному принятию решения относительно предоставления страховой защиты.

Расчет и уплата страхового взноса в случае краткосрочной дебиторской задолженности производится каждый месяц.

Что касается среднесрочной дебиторской задолженности, которая связана с предметами и средствами труда, для расчета страхового взноса берется первоначальная застрахованная сумма и время, в течение которого был погашен кредит.

Страхование риска неплатежа

Этот вид страхования выступает как одно из направлений страхования финансовых рисков — кредитного страхования, сущность которого состоит в сокращении или устранении кредитного риска страхователя — поставщика товаров или услуг.

Кредитный риск — это риск финансовых потерь, обусловленных кредитной деятельностью страхователя.

Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объекту оно подразделяется на страхование ком-мерческих кредитов, предоставляемых поставщиком поку-пателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков оно включает страхование от экономиче-ских рисков (при обеспечении сделок внутри страны и во внешнеэкономической деятельности) и страхование от по-литических рисков (во внешнеэкономической деятельно-сти).

Страхование кредитов в мировой практике является одним из самых монополизированных видов страховой деятельности: страхование кредитов от экономических рисков осуществляется небольшим числом частных страховых компаний, страхование кредитов по внешнеторговым операциям от политических рисков — в основном государственными страховыми агентствами.

Наиболее распространенным видом страхования кредитов в коммерческой деятельности (страхование коммерческого кредита) является страхование риска неплатежа.

Объектом страхования риска неплатежа являются имущественные интересы страхователя — поставщика товаров или услуг, связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности из-за неплатежеспособности или иных причин, предусмотренных в договоре страхования.

Имущественные интересы страхователя возникают в связи с финансовыми потерями при заключении договоров куп-ли-продажи в области поставки товаров и услуг, продажи не-движимости (предприятия), аренды (лизинга) и при других сделках. Страхователь-кредитор обеспечивается страховой за-щитой на случай краткосрочной (не более 6 месяцев) или сред-несрочной (не более полутора лет) дебиторской задолженно-сти, которая образовалась вследствие неоплаты заказчиком поставленных товаров или предоставленных услуг.

Страховая сумма определяется как цена товара или услуги, указанная в договоре купли-продажи.

Для того чтобы стимулировать страхователя к безусловному выполнению условий договора и эффективному принятию мер при наступлении страхового случая, страховщик может использовать франшизу, оставляя на ответственности страхователя 10-20% риска неплатежа.

Страховым случаем, по которому наступает ответствен-ность страховщика, является невыплата платежа по догово-ру купли-продажи в течение 60 дней после наступления даты оплаты.

Как правило, такой срок достаточен, чтобы выяснить причины неплатежа и принять соответствующие меры. Страхование риска неплатежа особенно широко используется в отношении внешнеэкономических сделок. Этот вид страхования обеспечивает страховую защиту бан-ков от финансовых рисков, возникающих в их основной дея-тельности по выдаче кредитов. Часто этот вид страхования включается в пакет услуг по банковскому страхованию.

Объектом страхования риска непогашения кредита являются имущественные интересы кредитора (банка или другого кредитного учреждения), связанные с нарушением за-емщиком своих обязательств по кредитному договору (невозврат основной суммы долга и процентов по нему в оговоренные сроки) вследствие возникновения у заемщика убытков от предпринимательской деятельности.

В качестве страхователя выступает банк, который может заключить договор страхования как по отдельному кредитному договору, так и по группе кредитных договоров (портфельное страхование).

Страховой портфель может включать: •

страхование кредитных договоров банка с определенными заемщиками; •

страхование кредитных договоров на определенные кредитные суммы (обычно небольшие); •

страхование кредитных договоров, выдаваемых на определенные цели под определенное обеспечение.

Страховая сумма определяет предел ответственности страховщика и не может превышать сумму выданного кредита с процентами по нему.

Величина страховой суммы по договору страхования кредита определяется с учетом следующих двух основных факторов: суммы выданного кредита с включением процентов по нему и степени ответственности страховщика. Обычно страховщик заключает с банком страховой договор не на всю сумму выданного кредита с процентами 10-20% ее величины он оставляет на ответственности банка-страхователя. Подобная политика дисциплинирует банк, стимулирует его проверять целевое использование выданного кредита, повышает его заинтересованность в возврате кредита. Страховая компания перед заключением договора анализирует информацию, предоставленную банком (финансовые документы, характеризующие положение заемщика, технико-экономическое обоснование кредитуемых мероприятий, контракты, под которые был предоставлен кредит, и пр.).

Читать еще:  Факторы риска предпринимательской деятельности

Страховым случаем по такому договору является невозврат заемщиком кредитных средств и процентов за его использование по истечении определенного срока из-за несостоятельности (банкротства) заемщика, ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по кредитному договору, невозможности исполнения своих обязательств вследствие форс-мажорных обстоятельств.

Срок страхования зависит от условий договора: если в договор включаются все выданные кредиты, то он заключается на один год, если выборочные кредиты, то срок страхового договора устанавливается в зависимости от сроков возврата этих кредитов.

Величина страховой премии возрастает с увеличением срока кредита: например, при кредите на один месяц ставка может составлять 1% от страховой суммы, два месяца — 1,1%, год — 2,2%. При определении конкретной величины страховой премии в зависимости от степени риска используются повышающие или понижающие коэффициенты.

Выплата страхового возмещения происходит в том случае, если в течение определенного договором страхования срока после наступления даты (срока) платежа банку-страхователю не возвращена сумма задолженности.

Страховщик может отказать в выплате возмещения, если страхователь не сообщил обо всех обстоятельствах, влияю-щих на степень страхового риска, нарушил условия договора страхования, не сообщил о невозвращении кредита в пределах указанного в страховом договоре срока (ст. 961 ГК РФ).

Договор страхования предпринимательского риска имеет одну существенную особенность: в качестве страхователя мо-жет выступать только лицо, чей риск убытков от предпринима-тельской деятельности страхуется. Нельзя застраховать чужой предпринимательский риск (ст. 933 ГК РФ).

‘Выводы по главе

Страхование ответственности направлено на защиту интересов страхователя, если своей деятельностью (бездеятельностью) он нанесет ущерб третьим лицам.

Страхование ответственности обладает специфическими чертами: —

страхованию подлежит только гражданско-правовая ответственность, которая может быть внедоговорной и договорной; —

страхование покрывает не вред страхователя, а вред, причиненный страхователем имущественным интересам третьих лиц; —

при заключении договора известны страховщик и страхователь (застрахованный) и не известен выгодоприобретатель — потерпевший, который появляется лишь при наступлении страхового случая; —

страховым случаем признается не просто факт наступления ущерба, а факт возникновения обязанности страхователя возместить ущерб; —

страховая сумма устанавливается как лимит ответственности страховщика.

Страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на защиту имущественных интересов страхователя, связанных с намерением избежать убытков от предпринима-тельской деятельности.

Важно помнить, что договор страхования предпринимательского риска может заключаться только в пользу страхователя. По договору, как правило, устанавливается франшиза. При определении страховой стоимости сложно установить точный размер возможных убытков, поэтому страховая сумма определяется как объем ответственности страховщика в пределах срока страхования, зависящего от характера предпринимательского риска.

Страхование убытков от перерывов в производственной деятельности предполагает защиту имущественных интересов страхователя, связанных с намерением избежать убытков из-за возможной остановки предпринимательской деятельности по не зависящим от него причинам. Договор предоставляет покрытие недополученных доходов, текущих расходов и дополнительных расходов страхователя.

Страхование риска неисполнения договорных обязательств возмещает страхователю ущерб, понесенный из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств его контрагентами, возникший вследствие действия непреодолимой силы либо банкротства должника.

Страхование риска неплатежа защищает имущественные интересы страхователя — поставщика товаров или услуг, связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности из-за неплатежеспособности или иных причин, предусмотренных в договоре страхования.

Страхование риска непогашения кредита обеспечивает защиту имущественных интересов банка в случае невозврата кредита.

Хотя в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 17 января 2004 г. страхование предпринимательских рисков и страхование финансовых рисков выделено в самостоятельные группы и эти виды предусмотрены ГК РФ, нормативная база их регламентации отсутствует, а на практике нет четкого критерия разделения этих видов страхования.

Вопросы и задания для обсуждения 1.

Что такое гражданская ответственность и какова ее цель? 2.

Чьи имущественные интересы защищает страхование ответственности? 3.

Назовите основные отличия страхования гражданской ответственности от других отраслей страхования. 4.

Что представляет собой предпринимательский риск и какие подходы к его пониманию используются в страховой практике? 5.

В чем состоит специфика страхования убытков от перерывов в предпринимательской деятельности? 6.

Каким образом определяется срок ответственности страховщика по выплате возмещения? 7.

В чем суть страхования риска неисполнения договорных обязательств? 8.

Какие виды ущерба покрывает страхование риска неисполнения договорных обязательств? 9.

Что такое кредитный риск? 10.

В чем состоит назначение страхования риска неплатежа? Каковы особенности страхования риска непогашения креди-та?

Страхование риска неплатежа

Страхование риска неплатежа (англ. non-payment insurance) — одна из разновидностей страхования кредитов.

По договору страхования риска неплатежа страховщик берет на себя обязательство выплатить страховое возмещение страхователю в случае не возврата предоставленного им своему контрагенту кредита или его части по оговоренным причинам.

Читать еще:  Коммерческий риск это риск возникающий

Объекты страхования

Объектом страхования риска неплатежа являются имущественные интересы поставщиков товаров или услуг, связанные с возможным непогашением дебитором задолженности вследствие его неплатежеспособности или иных оговоренных в договоре страхования причин.

В зависимости от характера страховых рисков страхование риска неплатежа подразделяется на страхование от политических и от коммерческих факторов.

Проведение страхования риска неплатежа основано на следующих принципах. Страхованию подлежат лишь операции, связанные с поставками товара, осуществлением лизинговых операций и т.п.;

Не подлежат страхованию чисто финансовые операции:

  • договор страхования заключается кредитором;
  • заключение договора страхования должно предшествовать появлению конкретного риска, то есть заключению договора купли-продажи или, по крайней мере, отправке товара получателю;
  • страховщик может включить в договор условие, чтобы часть стоимости поставленного товара была оплачена в момент поставки или в виде аванса.

Страховая ответственность

Условием заключения договора может быть охват им всех операций страхователя или всех его операций с каким-либо клиентом без ограничений.

Однако при поставках средств производства, имеющих высокую стоимость, могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, предоставляемых для оплаты таких заказов. В ответственность страховщика включаются лишь строго оговоренные риски, связанные главным образом с непредвиденными обстоятельствами.

Из страховой ответственности, как правило, исключаются случаи неоплаты или задержки в платежах, если они явились следствием таких причин, как:

  • осуществление поставки или оказание услуги с нарушением условий договора (отклонение от обусловленных сроков, количественная недостача товаров, несоответствие качества товаров оговоренных требованиям и т.п.);
  • несоответствие законодательству условий договора купли-продажи или оказания услуг;
  • отсутствие необходимых документов (счетов-фактур, транспортных документов, лицензий и др.);
  • отказ покупателя от товаров или их возврат. На страхование принимаются кредиты, размер которых превышает оговоренную договором сумму страхования.

Кредиты на меньшую сумму остаются на ответственности самого страхователя. Часть возможных потерь при наступлении страхового случая остается на ответственности страхователя, что достигается установлением безусловной франшизы, составляющей обычно 20-30% ущерба.

При этом страхователю, как правило, запрещается страховать непокрытую часть ущерба в других страховых учреждениях.

Страховая ответственность возникает с момента, когда поставки выполнены, приняты покупателем и по ним выставлен счет. Но при страховании кредитов, предоставляемых на поставку средств производства, сроком начала действия договора может быть дата заключения договора на поставку.

Это повышает степень страхового риска, поскольку покупатель может стать неплатежеспособным в период изготовления оборудования.

Условия заключения договора

Выплаты страхового возмещения производятся чаще всего лишь при окончательной потере кредита в связи с банкротством должника, прекращением его деятельности или официальным установлением невозможности оплаты им долга.

Условием заключения договора страхования риска неплатежа может быть ограничение максим, периода погашения задолженности (при этом краткосрочной обычно считается задолженность, не превышающая 6 месяцев, а среднесрочной — задолженность со сроком до 5 лет).

Значительная часть убытков предупреждается при помощи текущего контроля за предоставляемыми кредитами. Страховщики ведут обширные банки данных о кредитоспособности заемщиков, анализ которых позволяет решить вопрос о возможности предоставления страховой защиты и степени такой защиты.

Страховой взнос

Страховой взнос при страховании краткосрочной дебиторской задолженности рассчитывается и уплачивается ежемесячно исходя из суммы непогашенной задолженности в среднем за месяц или на конец месяца либо месячного оборота операций.

По страхованию рисков среднесрочной дебиторской задолженности по сделкам со средствами производства страховой взнос обычно исчисляется на основании первоначальной застрахованной суммы кредита и времени его погашения.

Страховая сумма

Страховая сумма устанавливается по каждой сделке или каждому покупателю (заказчику) в размере стоимости поставляемых, но не оплаченных предварительно или в момент поставки товаров.

При этом страховщик имеет возможность оговорить предельную сумму задолженности отдельных покупателей поставщику, которая может иметь место в любой момент времени в течение срока действия договора страхования риска неплатежа.

Кроме того, договором устанавливается максимальная величина ответственности страховщика на каждый год по всем застрахованным кредитам.

Выплаты

Выплата страхового возмещения производится лишь после окончательного установления размеров ущерба.

Для этого страховщик должен выяснить причины неплатежа, принять меры по их устранению, взыскать с неплательщика как можно большую часть долга, а также продать имущество или товары, служившие обеспечением кредита.

Это нередко позволяет заметно сократить размеры убытков, поскольку умелые действия страховщика повышают вероятность перехода права собственности на неоплаченный товар к кредиторам.

Затем вырученная сумма направляется в счет уплаты долга страхователю. Величина убытков, понесенных им, определяется как разница между застрахованной суммой и поступлениями от дебитора, включая выручку от продажи обеспечения.

Поскольку для проведения таких операций требуется достаточно продолжительное время, условиями договора страхования риска неплатежа предусматривается срок ожидания страхователем выплаты возмещения страховщиком: обязанность страховщика возместить убытки наступает не немедленно после того, как по торговому договору или договору оказания услуг не произведен платеж, а по истечении оговоренного срока, который составляет обычно от 60 до 180 дней.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты 220 Вольт
Adblock
detector
×
×